Как учитывать внесение на расчетный счет наличных денежных средств неизвестного происхождения?

Здравствуйте!
Прошу Вас помочь с таким вопросом:

На расчетный счет, через пару дней после его открытия, поступили деньги в размере 10 руб. Была снята комиссия банка за прием наличных в размере 0,02 руб. В назначении платежа указано: ДЕНЕЖНАЯ НАЛИЧНОСТЬ,ПОСТУПИВШАЯ ЧЕРЕЗ БАНКОМАТ 2001999,17/01/2018 10:50:31: ВНОСИТЕЛЬ:ФИО ДИРЕКТОРА (он же учредитель) ID301159907 ИСТОЧНИК:32-ПРОЧЕЕ ДОП.ИНФО:

Директор говорит, что не помнит, чтобы он что-то вносил. В банке говорят, что сами они тоже ничего внести не могут и это скорее всего ошибка.
Чтобы разобраться с ними, директору нужно попасть в банк лично, но он на объекте безвылазно и поездка в банк постоянно откладывается.

Вопрос такой: Где учитывать эти 10 руб. и где учитывать комиссию за внесение наличных? Как долго такие деньги могут находится в организации?
Как наиболее разумно с ними поступить?

Заранее спасибо за ответы!

Category: Кассовые операции

Comments

Здравствуйте!

Цитата: Где учитывать эти 10 руб. и где учитывать комиссию за внесение наличных?

Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н). При условии, что директор напрочь отрицает, что вносил деньги. Скорее всего внес и забыл, так как:

Цитата: На расчетный счет, через пару дней после его открытия, поступили деньги в размере 10 руб.

Видимо при открытии счета и внес, чтобы на счете была сумма, отличная от нуля.

Nataly S, Спасибо за ответ!

Тут еще такой момент выяснился, что на счет уже к тому времени поступили другие деньги и нуля не было, банк снял комиссию за оформление карточки с образцами подписей, а на следующий день пришли эти деньги. Но бизнес-карту директор забрал где-то спустя неделю после открытия, т.е. в то время, когда пришли деньги, карты на руках не было и банкомат, через который их приняли находится в центральном отделении банка, директор там вряд ли был...

Я уточню еще:
Получается делается проводка:
Д51 К76.12 на сумму 10 руб. И на этом счете деньги находятся до тех пор, пока их происхождение не станет известно или не пройдет три года?
и
Д91.02 К51 на сумму 0,02 руб. Комиссия банка за прием наличных.

И когда определим, что это ошибочно зачисленные деньги и банк их снимет, то:
Д76.12 К51
А комиссию они получается тоже должны вернуть?

Цитата: Получается делается проводка:Д51 К76.12 на сумму 10 руб. И на этом счете деньги находятся до тех пор, пока их происхождение не станет известно или не пройдет три года?иД91.02 К51 на сумму 0,02 руб. Комиссия банка за прием наличных.

Да.

Цитата: И когда определим, что это ошибочно зачисленные деньги и банк их снимет, то:Д76.12 К51

Верно. А если не снимут, то через три года списываете на счет 91.

Цитата: А комиссию они получается тоже должны вернуть?

Если деньги снимут, то и комиссию вернут, по крайней мере должны.

Как учитывать внесение на расчетный счет наличных денежных средств неизвестного происхождения?

Comments

Explore More