Нужно ли подавать уточненные декларации по НДС и налогу на прибыль при нарушении сроков реализации вкладыша в трудовую книжку?
Добрый день! Ужасная ситуация. При приеме работника вшили в его трудовую книжку вкладыш с датой 14.03.2016 г. А вот реализацию в 1 квартале забыли отразить.Обнаружили это только во 2 квартале 2016 г. Стоимость(сами понимаете копеечная- 243 руб.). Неужели обязательно из-за этого сдавать уточненки по прибыли и НДС за 1 квартал? Прибыли точно нет :за 243 руб.купили,за 243 руб. реализовали работнику. А вот НДС есть с реализации - 43,74 руб .Совершенно,не хочется из-за этих копеек подавать уточненки. Может быть какое-то есть оправдание этим действиям, чтобы без уточненки обойтись и просто отразить реализацию во 2 квартале? Заранее ,спасибо.
Comments
-
Добрый день!
Никакой зависимости от величины суммы нет.
Есть зависимость только от того, переплатили налог (тогда можно показывать в текущем периоде) или недоплатили (тогда уточненная декларация обязательна).
Так что, формально, по крайней мере по НДС, нужно делать уточненную декларацию.
Ну а по жизни - как соизволит инспектор при проверке.
С другой стороны, пусть напишет в акте проверке, штрафы и пени добавит - всё не зря сходил на проверку... Может больше ни к чему цепляться не будет.
Успехов! -
Спасибо,Александр! Скорее всего выберу вариант "С другой стороны...". Был бы покупатель ООО или ИП, а у меня физ.лицо. Сч.ф. в одном экземпляре. Сравнивать-то не с кем.
Александр, ещё раз спасибо,что Вы есть.
